RA MẮT MODULE TRAINING THUẾ
CHUẨN HÓA NGHIỆP VỤ KẾ TOÁN THUẾ 2025
Trong hành trình chuẩn hóa vận hành và nâng tầm năng lực đội ngũ theo định hướng ISO – ESG – ERP – AI-Driven, AIG chính thức triển khai Module Training Thuế – Full Version 2025. Đây là chương trình đào tạo trọng tâm nhằm thống nhất quy trình, tăng tính tuân thủ và hỗ trợ nhân sự làm chủ hệ thống TaxPro ERP, góp phần giảm rủi ro và tối ưu hiệu quả vận hành thuế trong toàn tập đoàn.
Training Thuế AIG – Full Module (Infographic + Nghiệp vụ + Quiz + Tờ khai)
Dùng cho Onboarding & Đào tạo định kỳ – có log kết quả để HR lưu trữ
Module TaxPro
AIG – AsiaMedia Group
I. Thông tin học viên
Vui lòng điền đầy đủ thông tin trước khi làm bài kiểm tra & nhập tờ khai.
II. Mục tiêu khóa đào tạo
Sau khi hoàn thành module này, học viên cần nắm được:
- Luồng quy trình thuế tại AIG: từ hóa đơn mua vào/bán ra đến BCHĐKD và tờ khai thuế.
- Các nguyên tắc chuẩn khi xử lý hóa đơn, phân bổ VAT, lập kế hoạch và nộp thuế.
- Cách sử dụng Dashboard TaxPro để hỗ trợ công việc kế toán & quản trị.
- Ý thức tuân thủ thời hạn nộp thuế, hạn chế rủi ro phạt chậm nộp.
III. Infographic – Quy trình Thuế tại AIG
Sơ đồ dưới đây mô tả luồng chuẩn của dữ liệu thuế trong hệ thống AIG – từ chứng từ đến báo cáo & tờ khai:
Bước 1
Hóa đơn mua vào – Tax Input
Nhận và kiểm tra hóa đơn đầu vào (MST, nội dung, thuế suất, điều kiện khấu trừ). Import vào hệ thống và gán đúng nhóm chi phí, dự án, bộ phận.
Bước 2
Hóa đơn bán ra – Tax Output
Xuất hóa đơn dựa trên hợp đồng, nghiệm thu. Ghi nhận doanh thu, VAT đầu ra và công nợ phải thu.
Bước 3
Phân bổ VAT
Tính tỷ lệ doanh thu chịu thuế / tổng doanh thu. Phân bổ VAT đầu vào được khấu trừ – phần không được khấu trừ hạch toán vào chi phí.
Bước 4
Kế hoạch thuế
Từ VAT phải nộp & lợi nhuận trước thuế, hệ thống ước tính VAT và thuế TNDN theo tháng/quý, hỗ trợ lập kế hoạch dòng tiền.
Bước 5
Theo dõi nộp thuế
Ghi nhận từng lần nộp (số tiền, ngân hàng, biên lai, ngày nộp, trạng thái). Hệ thống cảnh báo hạn nộp (vàng, đỏ, quá hạn).
Bước 6
BCHĐKD & Tờ khai Thuế
Tổng hợp doanh thu – chi phí – lợi nhuận – thuế đã/đang phải nộp. Xuất tờ khai 01/GTGT, 01A/TNDN và báo cáo hoạt động kinh doanh phục vụ HĐKD & Ban lãnh đạo.
IV. Chuẩn nghiệp vụ Kế toán Thuế AIG (rút gọn)
1. Hóa đơn mua vào
- Hóa đơn hợp pháp: đúng MST, đơn vị, nội dung; có chữ ký điện tử.
- Thanh toán chuyển khoản với hóa đơn từ 20 triệu trở lên.
- Phục vụ trực tiếp SXKD của AIG, không là chi tiêu cá nhân.
- Phân loại đúng nhóm chi phí/dự án/sàn/phòng ban.
- Lưu file PDF & chứng từ ngân hàng để phục vụ thanh/kiểm tra thuế.
2. Hóa đơn bán ra
- Xuất dựa trên hợp đồng, nghiệm thu, phụ lục – không xuất “khống”.
- Thuế suất đúng theo loại dịch vụ của AIG.
- Gắn với công nợ phải thu & nhân sự phụ trách khách hàng.
- Kiểm tra lại MST, tên khách hàng, số tiền trước khi ký số.
3. Phân bổ VAT & kế hoạch thuế
- Có doanh thu không chịu thuế → phải tính tỷ lệ phân bổ VAT.
- Lưu lại bảng phân bổ & tham số tính để dễ giải trình.
- Đưa nghĩa vụ thuế (VAT, TNDN) vào kế hoạch dòng tiền hàng tháng/quý.
4. BCHĐKD & báo cáo quản trị
- Sử dụng số liệu từ hệ thống, không sửa tay trên báo cáo gốc.
- Đối chiếu doanh thu – VAT – tờ khai – sổ sách định kỳ.
- Dùng BCHĐKD trong họp HĐKD, đánh giá hiệu quả kinh doanh từng mảng/nhân sự.
V. Bài kiểm tra kết thúc đào tạo
Trả lời các câu hỏi trắc nghiệm bên dưới. Điểm đạt: ≥ 8/10.
VI. Form tờ khai 01/GTGT & 01A/TNDN – Mẫu & Học viên nhập
Phần này giúp học viên xem mẫu tờ khai đã điền và tự nhập lại các chỉ tiêu chính. Có thể dùng dữ liệu demo (Q4/2025) hoặc số liệu thực tế từ Dashboard.
A. MẪU THAM KHẢO – TỜ KHAI ĐÃ ĐIỀN
Dữ liệu minh họa (ví dụ: Tháng 11/2025 & Quý 4/2025) – dùng để học viên quan sát & đối chiếu.
1. Mẫu tờ khai 01/GTGT (Demo)
Doanh thu chịu thuế
VAT đầu ra
VAT đầu vào khấu trừ
2. Mẫu tờ khai 01A/TNDN (Demo)
Doanh thu tính thuế
Chi phí được trừ
Thuế TNDN tạm tính
B. HỌC VIÊN TỰ NHẬP TỜ KHAI
Học viên nhập số liệu theo mẫu bên trái hoặc theo số liệu thật từ Dashboard. HR có thể yêu cầu nhập đúng số demo để kiểm tra khả năng đọc & hiểu tờ khai.
1. Tờ khai 01/GTGT – Học viên nhập
2. Tờ khai 01A/TNDN – Học viên nhập
VII. Xuất log hoàn thành Training
Sau khi đã làm xong bài kiểm tra và nhập tờ khai, bấm nút bên dưới để tải file log (.txt) gồm: Họ tên, Bộ phận, Ngày hoàn thành, Điểm quiz, Kết quả Đạt/Không đạt, nội dung tờ khai 01/GTGT & 01A/TNDN.
HR có thể lưu file log vào hồ sơ đào tạo nội bộ, hoặc đính kèm vào Google Drive/ERP.
⭐Mục tiêu triển khai
Module được xây dựng theo chuẩn ISO – ERP, tích hợp đầy đủ:
- Infographic quy trình thuế AIG
- Bộ chuẩn nghiệp vụ kế toán thuế
- Bài kiểm tra 10 câu trắc nghiệm tự động chấm điểm
- Form tờ khai 01/GTGT & 01A/TNDN (bản mẫu + bản học viên nhập lại)
- Xuất file log hoàn thành Training (phục vụ HR lưu hồ sơ)
Đây là một phần trong chương trình AIG Skill-Up 2025, hướng đến việc xây dựng đội ngũ kế toán – nghiệp vụ chuyên sâu, tuân thủ, linh hoạt và làm chủ hệ thống TaxPro ERP.
📌Vì sao AIG triển khai Module Training Thuế?
Đảm bảo tuân thủ pháp luật
Hiểu đúng – làm đúng quy định thuế VAT, TNDN, hóa đơn điện tử, chứng từ hợp lệ.
Chuẩn hóa quy trình giữa các sàn & phòng ban
Tất cả nhân sự liên quan (kế toán, sale admin, kinh doanh, quản trị, BOD) đều nắm 1 luồng quy trình duy nhất.
Giảm rủi ro sai sót – phạt chậm nộp
Module có tích hợp cảnh báo, timeline, checklist giúp hạn chế lỗi thường gặp.
Đồng bộ với Dashboard TaxPro AIG
Người học hiểu rõ dữ liệu vận hành → nắm cách đọc BCHĐKD, VAT phải nộp, TNDN tạm tính…
Tự động hóa đánh giá & lưu hồ sơ HR
Sau khi hoàn thành bài test, hệ thống xuất file log để HR lưu vào hồ sơ đào tạo.
🧩Nội dung Training
A. Infographic – Quy trình Thuế AIG
Giúp nhân sự mới nhìn tổng thể “điểm đầu – điểm cuối” của dữ liệu thuế trong AIG.
B. Chuẩn nghiệp vụ kế toán thuế
Bộ tiêu chuẩn rút gọn gồm:
- Kiểm tra tính hợp lệ hóa đơn mua vào
- Điều kiện khấu trừ VAT từng nhóm
- Quy tắc xuất hóa đơn bán ra
- Phân bổ VAT khi có doanh thu không chịu thuế
- Lập kế hoạch thuế & dự báo dòng tiền
- Quy định lưu trữ, đối soát & lập BCHĐKD
Áp dụng thống nhất cho EXDOOH – ADTECH – NEXUS – TDC – HSEVN – GLR.
C. Quiz 10 câu – Chấm điểm tự động
Học viên làm bài kiểm tra ngay trên hệ thống:
- Điểm đạt: ≥ 8/10
- Hiển thị kết quả: Đạt / Chưa đạt
- HR có thể yêu cầu làm lại nếu cần
D. Mẫu tờ khai 01/GTGT & 01A/TNDN (Demo)
Học viên được xem:
- Doanh thu chịu thuế
- VAT đầu ra
- VAT đầu vào khấu trừ
- Chi phí được trừ
- Thuế TNDN tạm nộp
Tất cả dựa trên demo Q4/2025 từ TaxPro ERP.
E. Form học viên nhập lại tờ khai
Ngay cạnh bản mẫu, học viên tự nhập lại các chỉ tiêu:
- 01/GTGT: doanh thu, VAT đầu ra, VAT đầu vào
- 01A/TNDN: doanh thu, chi phí được trừ, TNDN phải nộp
⇒HR dễ dàng đánh giá khả năng đọc – hiểu – nhập liệu của nhân sự.
F. Xuất log hoàn thành Training
Sau khi hoàn tất tất cả, học viên bấm:
“Tải File Log Training + Tờ khai”
File log gồm:
- Họ & tên – Bộ phận – Ngày hoàn thành
- Điểm quiz + Kết quả đạt/không đạt
- Toàn bộ số liệu tờ khai học viên nhập
- Timestamp hệ thống
- Ghi chú dành cho HR
→ HR lưu vào hồ sơ năng lực & đào tạo của từng nhân sự.
🎓 Đối tượng bắt buộc tham gia
📊
Nhân sự kế toán (tất cả cấp)
📝
Sale admin các sàn
💼
Bộ phận kinh doanh liên quan hóa đơn & thanh toán
👩💼
Nhân sự mới thuộc phòng Tài chính – Kế toán
🎯
Nhân sự dự bị/ứng viên đào tạo chuyên môn
🚀 Cách tham gia khóa học
- 1. Truy cập đường dẫn HR Portal: https://hr.aig.vn/training/taxpro (ví dụ)
- 2. Điền thông tin học viên:
- Họ tên
- Bộ phận
- Ngày hoàn thành
- 3. Học theo Infographic + Chuẩn nghiệp vụ
- 4. Làm bài kiểm tra (10 câu)
- 5. Nhập tờ khai 01/GTGT & 01A/TNDN
- 6. Xuất file log và gửi về HR theo yêu cầu
Form nhập liệu & ví dụ kê khai thuế doanh nghiệp (GTGT & TNDN)
File này dùng để đào tạo nội bộ: nhập nhanh số liệu cơ bản, hiểu logic tính thuế và đối chiếu với tờ khai GTGT (01/GTGT) & TNDN (03/TNDN). Áp dụng cho doanh nghiệp sản xuất, dịch vụ, thương mại và quảng cáo.
Giải thích công thức đang dùng trong form
Đây là file training nội bộ, giúp nhân viên hiểu logic cơ bản trước khi lên tờ khai chính thức.
- • Thuế GTGT đầu ra = Doanh thu chịu thuế × Thuế suất GTGT (ví dụ 8% hoặc 10%).
- • Thuế GTGT phải nộp = Thuế GTGT đầu ra - Thuế GTGT đầu vào được khấu trừ. Nếu số âm → chuyển sang kỳ sau khấu trừ tiếp.
- • Thu nhập chịu thuế TNDN = Doanh thu tính thuế - Chi phí được trừ. Đây là số trước khi áp dụng ưu đãi, bù lỗ các năm trước.
- • Thuế TNDN tạm nộp = Thu nhập chịu thuế × Thuế suất TNDN. Khi quyết toán năm, đối chiếu lại và nộp thêm / đề nghị hoàn nếu có chênh lệch.
Khi lập tờ khai thật, phải căn cứ Luật Quản lý thuế & các Thông tư/Nghị định mới nhất của Tổng cục Thuế; file này chỉ mô phỏng logic để đào tạo.
-
1Chuẩn bị số liệu & chứng từ Tổng hợp doanh thu, chi phí, hóa đơn GTGT đầu vào/đầu ra, bảng lương, khấu hao, hợp đồng, biên bản nghiệm thu... cho kỳ kê khai.
-
2Đăng nhập eTax Truy cập
https://thuedientu.gdt.gov.vn→ đăng nhập bằng mã số thuế, mật khẩu hoặc VNeID → chọn Doanh nghiệp → Khai thuế. -
3Kê khai thuế GTGT – mẫu 01/GTGT Chọn tờ khai 01/GTGT (tháng/quý) → nhập doanh thu chịu thuế, doanh thu không chịu thuế, thuế GTGT đầu vào/đầu ra → kiểm tra số thuế phải nộp.
-
4Kê khai thuế TNDN – mẫu 03/TNDN Mở tờ khai 03/TNDN (tạm nộp hoặc quyết toán) → nhập doanh thu, chi phí, thu nhập khác, lỗ chuyển kỳ trước → xác định thu nhập chịu thuế & thuế TNDN.
-
5Ký số & nộp tờ khai Dùng USB Token hoặc tài khoản định danh điện tử để ký số tờ khai → nộp → lưu biên nhận điện tử và mã hồ sơ để tra cứu khi cần.
-
6Nộp tiền thuế & lưu hồ sơ Nộp thuế qua internet banking / nộp tại kho bạc → lưu chứng từ nộp thuế, tờ khai, sổ chi tiết & báo cáo tài chính để phục vụ thanh tra / kiểm tra.
Gợi ý dùng form này trong đào tạo nội bộ
1) Cho nhân viên nhập thử số liệu hợp đồng thật của công ty vào form ở trên.
2) Giải thích từng bước tương ứng với tờ khai 01/GTGT & 03/TNDN trên eTax.
3) Sau đó mới cho thao tác trực tiếp trên hệ thống thật (dưới tài khoản test nếu có).
DN sản xuất – ví dụ: Xưởng sản xuất tủ điện / cabinet LED GTGT khấu trừ – TNDN 20%
Lưu ý: Chi phí nguyên vật liệu, nhân công, khấu hao máy móc phải có hóa đơn, hợp đồng, bảng lương & chứng từ thanh toán hợp lệ thì mới được tính vào chi phí được trừ khi xác định thu nhập chịu thuế.
1. Thay đổi hệ thống tài khoản kế toán từ năm 2026
Từ 01/01/2026, theo định hướng áp dụng Thông tư mới cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (ví dụ Thông tư 133/2023/TT-BTC), một số tài khoản trong hệ thống cũ (theo TT 200) không còn sử dụng nữa. Nội dung dưới đây nên dùng như tài liệu tham khảo & đối chiếu lại với văn bản chính thức khi ban hành.
- Các tài khoản dự kiến bãi bỏ theo reel phân tích “7 loại tài khoản không dùng từ 2026”:
- TK 161 – Chi sự nghiệp
- TK 417 – Quỹ hỗ trợ sắp xếp doanh nghiệp
- TK 441 – Nguồn vốn đầu tư XDCB
- TK 461 – Nguồn kinh phí sự nghiệp
- TK 466 – Nguồn kinh phí đã hình thành TSCĐ
- TK 611 – Mua hàng (chuyển sang theo dõi qua TK 632 – Giá vốn)
- TK 631 – Giá thành sản xuất (gộp/điều chỉnh cách theo dõi vào TK 632)
Ảnh hưởng mạnh đến: doanh nghiệp nhà nước, đơn vị sự nghiệp công lập, DN có nhiều nguồn vốn & kinh phí. Với doanh nghiệp tư nhân, công ty TNHH nhỏ và vừa, phần lớn giao dịch tập trung trên các tài khoản doanh thu, chi phí, công nợ, TSCĐ – ít bị tác động hơn nhưng vẫn cần chuẩn hóa lại.
Gợi ý: Lập dự án “Chuyển đổi hệ thống tài khoản 2026” – mapping từ TK cũ sang TK mới, test trên dữ liệu 1 năm trước khi áp dụng chính thức để tránh gián đoạn báo cáo & ERP.
- ✅ Đã đối chiếu doanh thu theo hóa đơn, hợp đồng và sổ cái (không bỏ sót, không ghi nhận trùng).
- ✅ Đã kiểm tra điều kiện hóa đơn điện tử: ngày lập, mô tả hàng hóa/dịch vụ, mã số thuế, ký số, trạng thái gửi cơ quan thuế.
- ✅ Chi phí đưa vào TNDN có đầy đủ hóa đơn, hợp đồng, chứng từ thanh toán theo quy định (đặc biệt các khoản giá trị lớn).
- ✅ Đã xem lại các khoản phạt vi phạm, chi cá nhân, chi không phục vụ SXKD và loại khỏi chi phí được trừ.
- ✅ Đã lưu file PDF tờ khai, biên nhận điện tử, chứng từ nộp tiền thuế vào thư mục chung (VD: \\Shared\\TAX\\2025\\Quy4) để tiện tra cứu.
🏆 Kết luận
Module Training Thuế AIG là bước tiến quan trọng trong hành trình chuẩn hóa – tự động hóa – nâng tầm năng lực đội ngũ AIG theo định hướng ISO – ESG – ERP – AI-Driven.
AIG tin rằng:
Nhân sự mạnh → Quy trình mạnh → Tổ chức mạnh.
Hãy chủ động tham gia & hoàn thành bài kiểm tra đúng thời hạn để cập nhật kỹ năng và đồng hành cùng sự phát triển của tập đoàn.